商业银行金融风险因素的统计评价

　　商业银行在业务以及管理中受到不确定因素的影响称之为商业银行风险。通常情况下，承担风险的商业银行资产、收入以及信誉等都比较大。同时，盈利也会受到一定的风险，现代商业银行实际上变为涵盖所有的金融百货公司，所以，其所从事的货币信用多种业务中，将会面对众多的风险。本文将从商业银行金融风险评价体系的概念入手，结合它的内涵和基本特征为商业银行金融风险的防范提出一些建议和方法，希冀能为商业银行的金融风险把控能更加科学规范，为未来商业银行的发展打下基础。
 

　　随着现代经济的不断发展，金融在社会经济中的地位日益凸显，金融的不断发展创新推动着全球经济的进步。近 30 年来，全球经济蓬勃发展，商业银行作为重要的金融中介，其发展也得到了前所未有的突破。因其无法替代的中介功能，商业银行的快速发展促进了金融业的持续进步。但是近些年来，银行业丑闻不断，不禁让人们开始反思，而风险作为银行业基本活动的基本属性之一，对其进行分析和管理是商业银行业务管理活动中最为重要的一部分。

　　一、银行金融风险评价体系

　　(一)基本含义

　　银行金融风险评价体系的范围非常广泛，其中包括概率论，统计方法，计算方法，以及其他与金融和经济学相关的技术。银行金融风险评价体系将会让银行金融市场的不确定性本质，金融风险以及统计特性等方面有深刻理解。在财务数据分析和风险评估等方面，银行金融风险评价体系的统计和计算能力将有很大的作用，对于成功的金融统计分析和风险管理事业来说银行金融风险评价体系是必不可少的

　　众所周知，我国城市商业银行以发放借款及经营存款作为主要的业务内容，也是其收益的重要来源部分。而由于商业银行的经营活动涉及货币、信用等内容，这些内容容易遭受信用危机等难以控制的因素的影响，导致实际收益与预期收益背道而驰，产生巨大的差异，银行由此遭受一定程度的经济损失，对银行的信誉也是一种较大的打击。从实际情况来看，这一金融风险的产生来源于银行金融业务的不稳定性，因此，对于金融风险的管理，是商业银行长远生存发展的重要武器，具有重大的意义。这里所指的金融风险管理主要包括对潜在的、未来的风险的识别、衡量、控制等处理手段，从而达到在接下来的经营活动中减少风险发生的可能，才能确保银行的资金安全。具体来看，主要包括两个方面。一方面，商业银行应当在风险可控的基础和前提下，尽可能实现利益最大化，提高经营效果，另一方面，在收益达到一定程度的时候，应实现风险最低化，才能实现稳步发展。市场环境不断变化，商业银行的经营管理模式不可能一成不变，要灵活变通，在动态环境下运行，积极应对风险管理。

　　(二)基本流程处置策略

　　就目前而言，商业银行处理风险的方式有多种，包括风险转移、风险规避、风险抑制等，通常会根据实际情况，分析风险内容，借助一种或多种对策处置风险，进而实现化解风险的目的，确保银行资金安全，避免资金流失。以下具体阐述几种主要的处理方法：风险规避、风险转移、风险分散、风险补偿。

　　1.风险规避。换句话说，就是避重就轻的处理方式。商业银行在经营活动过程中，由于经验的积累和对市场的判断，对于明显风险较高的业务尤其是信用贷款业务，应当适当采取规避手段，坚守拒绝原则。除此之外，针对一些风险难以确定、不容易控制的业务，银行通常也会偏向于选择规避的方式进行应对。常见的规避途径为资产结构短期化。这一方法的优势在于减少利率风险，从而控制金融风险的发生。在投资业务中，避重就轻的处理方式虽然较为保守，但是能够有效趋利避害，防范一定的风险，使得商业银行稳步发展。

　　2.风险转移。顾名思义，风险转移就是把风险从一处地方移动到另一地方的行为。在我国城市商业银行开展业务的过程中，会适当采用合法的交易手段，巧妙地将部分或所有的风险转移开来，到第三人身上，从而确保自身的安全，降低风险承担。常见的转移方法是风险资产销售。这就意味着，商业银行通过销售的行为，将某些不愿意自担风险的资产进行售卖，卖给其他第三方，可以是企业，也可以是个人，由其他人继续承担这一资产的处置风险。

　　3.风险分散。首先，随机分散是主要的风险分散形式，其主要通过资产组合的方式，将不同种类的资产进行整合，利用其自然增长来降低部分风险，从实际情况上看，针对不同的资产，分散的选择是不一定的，要具体情况具体分析，通常来看，商业银行倾向于借助扩大经营业务规模的方式，在一定程度上化解、分散风险。其次，常见的还有有效分散的方式，这是基于资产组合理论及模型来选定资产的形式，通过分析各自的特性、收益因素、风险所在点等之间的关联性，从而进行客观合理的选择，来达到降低风险的目的。

　　4.风险补偿。商业银行在经营过程中，存在一些不可控的业务风险，尤其是信用风险，一旦风险发生，银行只能借助其他方式得来的资本、利润等收入，对风险导致的损失进行一定的补偿。贷款业务是银行最常见的业务之一，若借款方在合同到期后无法偿还借款及相应的利息，银行有权通过拍卖抵押物品的方式来获得一定的补偿，减少呆账损失。此外，还可以通过在利润中适当地抽取部分资金作为准备金的方式进行风险补偿。

　　二、我国商业银行金融管理风险的现状及存在问题

　　首先，在我国目前的市场环境下，通过分析基本情势，加上对决策管理者的理念及趋向推测，通货紧缩难以维持，一旦通胀率高于2%，银行将面临较高的亏损风险。而且，商业银行作为最主要的参与主体之一，在市场债券中，银行无法正确防范利率风险，尤其是较长期的国债，风险控制难度非常大。

　　其次，通货紧缩的状况在一定程度上受银行超额储备率的影响，这也是当前面临的较为重要的难题。近些年来，人民银行的超额准备金数量有所攀升，在全部存款中占有不少的比例，由此导致货币乘数较小，使得市场环境紧张。

　　人民不断呼吁积极货币政策的出台，在这一环境压力下，很有可能将存款备付金的额度往下调。与此同时，对于前述的利率风险，尤其是长期国债风险，大部分银行实际上并不是缺乏正确的识别和认知，而是在当前的管理体系下，大多遵循避重就轻的原则，在加上业务考核制度的重压，许多高利率风险的资产仍然由银行继续持有，风险居高不下。此外，在商业银行内部还存在风险评级体系不完善、资本金不够充足、风险管理落后等弊端，是导致商业银行面临众多风险的重要原因，亟待改善。

　　三、我国商业银行建立金融管理风险统计评价的途径

　　(一)定期培训银行内部的工作人员，加强银行内部的管理与建设

　　在我国的商业银行中，内部工作人员数量多，业务能力参差不齐，很多员工缺乏金融风险管理方面的技能和对金融风险危害的深刻认识。因此，商业银行要想改变这种现状，就必须提升工作人员的思想素质和专业水平，定期组织工作人员进行培训，在培训过程中，大力宣传金融风险方面的管理理念，增强工作人员对金融风险管理的认知，明确银行风险管理工作的重要性。只有这样，才能把金融风险的思想意识植入每一位工作员工的心中，让他们能更认真、更谨慎地对待自己的工作。

　　(二)我国商业银行要增强金融风险管理的创新思想和意识

　　随着银行在社会中的地位愈发重要，银行内部一定要加强对各项金融风险的管理。传统的管理模式严重阻碍了员工金融风险意识和应对风险能力的增强，一旦发生金融风险，商业银行无法应对，从而造成严重损失。因此，商业银行作为银行业的主力军，必须有金融风险管理的创新思想和意识，能带领内部员工用发展的眼光看待金融风险，不能只注重眼前的利益，这样才能促使银行的发展之路更平坦，前景更广阔。

　　(三)要增强商业银行内部应对金融风险的技术和管理能力

　　目前，商业银行应对金融风险的技术水平偏低，难以应对高科技带来的金融风险，这样一旦发生风险，势必会对银行造成严重的危害。我们要本着“走出去，引进来”的原则，让国外的先进技术为我所用，并将其改造成适合我国商业银行应对金融风险的技术，让我国商业银行的金融风险防控工作更加完善。

　　总而言之，在全球经济化的时代环境下，商业银行面临着多种挑战，也迎来了各式各样的机遇。我國城市商业银行要充分抓住机会，通过多种途径加强金融风险评价体系管理，包括提升资本金、提高资产质量、构建风险评级体系、加强信息披露等，结合自身实际情况进行有效的风险控制，使得银行能够降低经营风险，从而获得稳定的发展。本文分析了银行金融风险评价体系管理的基本含义及处置策略，探讨了当前存在的缺陷，但对于改善银行的风控现状，提升商业银行的综合竞争力的问题上还需要我们进行长久的思考和探索。(作者单位：中国建设银行股份有限公司广西区分行党群工作部)

　　推荐阅读：《湖北农村金融研究》(月刊)创刊于1980年，由中国农业银行湖北省分行、湖北省农村金融学会主办。是ASPT来源刊和中国期刊网来源刊。

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